| << Назад |  |
РЕВИЗИОННАЯ КОМИССИЯ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «Беловский район»
__________________________________________________________________
18.07.2016 г. № 2
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
на проект решения Представительного собрания Беловского района «О внесении изменений и дополнений в решение Представительного собрания от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете муниципального района Беловский на 2016 год», от 28.01.2016 года №III-16/4, от 11.03.2016 года №, от29.04.2016 года № III-18/3, от 31.05.2016 года №III-19/5
В соответствии со статьей 9 Федерального закона от 07.02.2011 №6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», «Положения о Ревизионной комиссии Беловского района», «Положения о бюджетном процессе в Беловском районе» Ревизионной комиссией Беловского района рассмотрен проект решения Представительного собрания «О внесении изменений и дополнений в решение Представительного собрания от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете муниципального района «Беловский район» на 2016 год» (далее – проект решения).
Представленный на экспертизу проект решения подготовлен Управлением финансов Беловского района.
Проект решения предоставлен Представительным собранием в Ревизионную комиссию для проведения экспертизы 18.07.2016 года.
Согласно пояснительной записке, внесение изменений в решение Представительного собрания «О внесении изменений и дополнений в решение Представительного собрания от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете муниципального района «Беловский район» на 2016 год» связано с уточнением собственных доходов в связи с оценкой ожидаемых поступлений главными администраторами доходов бюджетных средств.
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДЛАГАЕМЫХ ИЗМЕНЕНИЙ
В рассматриваемом проекте решения прогнозируемый объем доходов бюджета Беловского района на 2016 год составит 379327 057 рублей, что на 6002515 рубля больше объема доходов, предусмотренного бюджетом Беловского района в действующей редакции.
Проектом решения предлагается утвердить расходы бюджета на 2016 год в сумме 393071987,65 рублей, что выше показателя, утвержденного действующим решением о бюджете на 2016 год на 8759478 рубля.
Приложения № 1, 4, 5, 6, 7,8 излагаются в новой редакции к решению о бюджете.
АНАЛИЗ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА Беловского района
Руб.
|
Наименование показателей |
2016 год |
||
|
Утверждено решение ПС от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете Беловского района на 2016 год» |
Проект решения ПС «О внесении изменений в решение ПС от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете Беловского района на 2016 год» |
Отклонения |
|
|
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА - ИТОГО |
358548064 |
373324542 |
+ 14776478 |
|
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
123352893 |
123367893 |
+ 15000 |
|
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства |
5328596 |
5341596 |
+13000 |
|
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
235195171 |
249956649 |
+14761478 |
|
СУБВЕНЦИИ БЮДЖЕТАМ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ |
224634434 |
223508537 |
-1125897 |
|
СУБВЕНЦИИ БЮДЖЕТАМ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ НА ОБЕСПЕЧЕНИЕ МЕР СОЦИАЛЬНОЙ ПОДДЕРЖКИ РЕАБИЛИТИРОВАННЫХ ЛИЦ И ЛИЦ, ПРИЗНАННЫХ ПОСТРАДАВШИМИ ОТ ПОЛИТИЧЕСКИХ РЕПРЕССИЙ |
154918 |
150115 |
4803 |
|
Прочие субвенции |
221023754 |
218938578 |
-2085176 |
|
Иные межбюджетные трансферты |
0 |
422400 |
+422400 |
|
Межбюджетные трансферты , передаваемые бюджетам для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня |
0 |
20000 |
+20000 |
|
Межбюджетные трансферты на государственную поддержку муниципальных учреждений культуры |
0 |
100000 |
+100000 |
|
Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных образований на осуществление полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями |
0 |
302400 |
302400 |
Согласно проекту решения прогнозируемый объем доходов бюджета Беловского района на 2016 год составит 373324542 рублей, с увеличением на сумму 14776478рублей от утвержденных показателей доходов бюджета Беловского района в действующей редакции, в том числе:
за счет увеличения
- прочих безвозмездных поступлений в бюджетов на 14761478 рублей;
- иных межбюджетных трансфертов 422400 рублей
АНАЛИЗ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА Беловского района
Руб.
|
Наименование показателей |
2016 год |
||
|
Утверждено решение ПС от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете Беловского района на 2016 год» |
Проект решения ПС «О внесении изменений в решение ПС от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете Беловского района на 2016 год» |
Отклонения |
|
|
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА - ИТОГО |
358563064 |
387069472,65 |
+ 28506408,65 |
|
Общегосударственные вопросы |
33452820 |
37229730 |
+ 3776910 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
1797000 |
2034600 |
+237600 |
|
Национальная экономика |
7942093 |
13671116 |
+5729023 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
3738000 |
18935457 |
+15197457 |
|
Образование |
256252347 |
260304487 |
+4052140 |
|
Культура и кинематография |
14271276 |
15551276 |
+1280000 |
|
Социальная политика |
34580144 |
32303423 |
-2276721 |
|
Физическая культура и спорт |
200000 |
200000 |
0 |
|
Межбюджетные трансферты |
6239384 |
6239384 |
0 |
Представленным проектом решения расходная часть бюджета города Курчатова на 2016 год увеличивается на 28521408,65рубля или на 7,36 %. Уточнение затронуло 7 разделов из 9.
Увеличены расходы:
- на общегосударственные вопросы на 3776910 рублей,
- на национальную безопасность и правоохранительную деятельность на 237600 рублей;
- на национальную экономику на 5729023 рублей,
- на жилищно-коммунальное хозяйство на 15197457 рублей,
- на культуру и кинематографию на 4052140 рублей,
Уменьшены расходы:
- на социальную политику на 2276721рублей;
Без изменения остались расходы:
-на физическую культуру и спорт,
-на межбюджетные трансферты.
Анализ расходной части бюджета Беловского района в разрезе главных распорядителей бюджетных средств Беловского района.
Проектом решения вносятся изменения и в ведомственную структуру расходов Беловского района на 2016 год по 4 главным распорядителям бюджетных средств, в том числе:
Руб.
|
Наименование показателей |
2016 год |
||
|
Утверждено решение ПС от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете Беловского района на 2016 год» |
Проект решения ПС «О внесении изменений в решение ПС от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете Беловского района на 2016 год» |
Отклонения |
|
|
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА - ИТОГО |
358548064 |
387069472,65 |
+28521408,65 |
|
Администрация Беловского района |
46698838 |
52748744,65 |
+6049906,65 |
|
Управление финансов Администрации Беловского района |
44858061 |
41165199 |
-3692862 |
|
Отдел Культуры |
13214000 |
23444064 |
+10230064 |
|
Управление образования администрации Беловского района |
266991165 |
269711465 |
+2720300 |
АНАЛИЗ РАСХОДОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ
Беловского района
Руб.
|
Наименование
|
2016 год |
||
|
Утверждено решение ПС от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете Беловского района на 2016 год» |
Проект решения ПС «О внесении изменений в решение ПС от 29.12.2015 № III-15/1 «О бюджете Беловского района на 2016 год» |
Отклонения |
|
|
I. Муниципальные программы - всего |
245772670 |
355597089 |
+109824419 |
|
1. Муниципальная программа «Развитие культуры города Беловского района на 2015-2017 годы» |
14271276 |
16646064 |
+2374788 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
1.1. Подпрограмма «Искусство на 2015-2017 годы» |
6361000 |
6761000 |
+400000 |
|
1.2. Подпрограмма «Наследие на 2015-2017 годы» |
6853000 |
7733000 |
+880000 |
|
1.3. Подпрограмма «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации» на 2015-2017 годы» |
1057276 |
2152064 |
+1094788 |
|
2. Муниципальная программа «Социальная поддержка граждан города Курчатова Курской области на 2014-2020 годы» |
14890993 |
16093703 |
+1202710 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
2.1 Подпрограмма «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации на 2014-2020 годы» |
1273400 |
1297400 |
+24000 |
|
2.2. Подпрограмма «Развитие мер социальной поддержки граждан» |
13617593 |
11527458 |
-2090135 |
|
2.3. Подпрограмма «Улучшение демографической ситуации, совершенствования поддержки семьи и детей» |
3268845 |
3268845 |
0 |
|
3. Муниципальная программа «Развитие образования Беловского района на 2014-2020 годы» |
266168263 |
265976165 |
-192098 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
3.1. Подпрограмма «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации на 2014-2017 годы» |
5704447 |
20161944 |
+19587497 |
|
3.2. Подпрограмма «Развитие дошкольного и общего образования на 2014-2017 годы» |
235590221 |
236008319 |
+418098 |
|
3.3. Подпрограмма «Развитие дополнительного образования и системы воспитания детей на 2014-2020 годы» |
9998000 |
9998000 |
0 |
|
4. Муниципальная программа «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами Беловского района на 2015-2017годы» |
200000 |
1418500 |
+1218500 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
4.1. Подпрограмма «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации на 2015-2017 годы» |
200000 |
1418500 |
+1218500 |
|
5. Муниципальная программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности Беловского района на 2015-2020годы» |
1700000 |
4253482 |
+2553482 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
5.1.Подпрограмма «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности Беловского района на 2015-2020годы» |
1700000 |
4253482 |
+2553482 |
|
6. Муниципальная программа «Охрана окружающей среды Беловского района на 2015-2020годы» |
1600000 |
3191411 |
+1591411 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
6.1. Подпрограмма «Экология и чистая вода» |
1600000 |
3191411 |
+1591411 |
|
7. Муниципальная программа «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными Беловского района на 2015-2020годы» |
405480 |
1818514 |
+1413034 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
7.1.Подпрограмма «Создание условий для обеспечения доступным и комфортным жильем граждан в Беловском районе» |
255480 |
668514 |
+413034 |
|
7.2. Подпрограмма «Обеспечение качественными услугами ЖКХ населения Беловского района |
150000 |
1150000 |
+1000000 |
|
8. Муниципальная программа «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровление детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта Беловского района на 2015-2018годы» |
4733000 |
5169560 |
+436560 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
8.1. Подпрограмма «Повышение реализации молодежной политики» |
250000 |
250000 |
0 |
|
8.2. Подпрограмма «Реализация муниципальной политики в сфере физической культуры и спорта» |
200000 |
200000 |
0 |
|
8.3. Подпрограмма «Оздоровление и отдых детей» |
4283000 |
4719560 |
+436560 |
|
9. Муниципальная программа «Развитие муниципальной службы» |
50000 |
50000 |
0 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
9.1.Подпрограмма «Реализация мероприятий, направленных на развитие муниципальной службы» |
50000 |
50000 |
0 |
|
10. Муниципальная программа «Развитие архивного дела в Беловском районе на 2014-2020 годы» |
233346 |
383446 |
+150100 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
10.1. Подпрограмма «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации» |
233446 |
233446 |
0 |
|
10.2. Подпрограмма «Организация хранения, комплектования и использование документов Архивного фонда Курской области и иных архивных документов» |
0 |
150000 |
+150000 |
|
11. Муниципальная программа «Развитие транспортной системы, обеспечение перевозки пассажиров в «Беловском районе» и Безопасности дорожного движения» |
8162093 |
13891116 |
+5729023 |
|
11.1.Подпрограмма «Развитие сети автомобильных дорог Беловского района» |
7162093 |
12891116 |
+5729023 |
|
11.2. Подпрограмма «Развитие пассажирских перевозок в Беловском районе» |
750000 |
750000 |
0 |
|
11.3. Подпрограмма «повышение безопасности дорожного движения в Беловском районе» |
200000 |
250000 |
+50000 |
|
12. Муниципальная программа «Профилактика преступлений и иных правонарушений в Беловском районе на 2015-2017» |
267000 |
954600 |
+687600 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
12.1. Подпрограмма «Управление муниципальной программой и обеспечение условий реализации» |
237000 |
237000 |
0 |
|
12.2. Подпрограмма «Обеспечение порядка на территории Беловского района» |
30000 |
717600 |
+687600 |
|
13. Муниципальная программа «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в Беловском районе» |
1797000 |
1947000 |
+150000 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
13.1. Подпрограмма «Обеспечение комплексной безопасности жизнедеятельности населения от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, стабильности техногенной обстановки» |
1647000 |
1647000 |
0 |
|
13.2. Подпрограмма «Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в Беловском районе» |
150000 |
300000 |
+150000 |
|
14. Муниципальная программа «Повышение эффективности управления финансами муниципального района «Беловский район» на 2015-2020 годы» |
8542384 |
8705384 |
+163000 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
14.1. Подпрограмма «Эффективная система бюджетных отношений в Беловском районе» |
6239384 |
6239384 |
0 |
|
14.2. Подпрограмма «Обеспечение реализации муниципальной программы» |
2303000 |
2466000 |
+163000 |
|
15. Муниципальная программа «Развитие малого предпринимательства в Беловском районе» на 2014-2020 годы |
30000 |
30000 |
0 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
15.1. Подпрограмма «Содействие развитию малого предпринимательства в Беловском районе |
30000 |
30000 |
0 |
|
16. Муниципальная программа «Социальное развитие села в Беловском районе на2014-2017 и на период до 2020года» |
1988000 |
14594046 |
+12606046 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
16.1. Подпрограмма «Устойчивое развитие сельских территорий Беловского района на 2014-2017 и период до 2020 года» |
1988000 |
14594046 |
+12606046 |
|
17. Муниципальная программа «Содействие занятости населения в Беловском районе на 2014-2020 годы» |
282000 |
282000 |
0 |
|
17.1Подпрограмма «Содействие временной занятости отдельных категорий граждан» муниципальной программы «Содействие занятости населения в Беловском районе Курской области» |
45000 |
45000 |
0 |
|
17.2.Подпрограмма «Развитие институтов рынка труда» муниципальной программы Беловского района Курской области «Содействие занятости населения в Беловском районе Курской области» |
237000 |
237000 |
0 |
Проектом решения предусмотрено внесение изменений в 15 муниципальных программ из 17.
Расходы на реализацию муниципальных программ увеличились на 109824419 рублей и составили 355597089 рублей.
Ревизионная комиссия обращает внимание, что в связи с внесением изменений в бюджетные ассигнования муниципальных программ Беловского района на реализацию тех или иных мероприятий, соответственно должны изменяться количественные и качественные параметры этих мероприятий, должны быть определены новые результаты, которые планируется достичь.
В результате анализа приложений к проекту решений и ознакомления с пояснительной запиской Ревизионная комиссия отмечает следующее:
1. Ревизионная комиссия отмечает, что при рассмотрении проекта решения Представительного собрания Беловского района «О бюджете Беловского района на 2016 год» разработчиком проекта (Управлением финансов Беловского района) было проинформировано, что в бюджете на 2016 год в полном объеме предусмотрены расходы на уплату налогов, сборов и других обязательных платежей в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также на выплату заработной платы работникам муниципальных учреждений с начислениями на ФОТ.
В рассматриваемом проекте решения
-по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» предусмотрено увеличение расходов на сумму 4690358 рублей. При этом пояснительная записка к проекту решения не содержит информацию о причинах, повлекших такое увеличение расходов на 2016 год.
2. Ревизионная комиссия отмечает, что пояснительная записка является недостаточно информативной и не позволяет дать оценку факторам, влияющими на корректировку и исполнение бюджета. Кроме того, одной из главных задач остается необходимость повышения качества финансово-экономического обоснования представляемых расчетов.
Ревизионная комиссия предлагает рассмотреть проект решения Представительного собрания «О внесении изменений в решение Представительного собрания от 23.12.2015 № 64 «О бюджете Беловского района на 2016 год» после предоставления всей дополнительной информации, отраженной в данном заключении.
Председатель Ревизионной комиссии
Беловского района Курской области А.Ю.Некрасова
|
©
2009-2024
Областное государственное унитарное предприятие «Информационный центр «Регион-Курск» Администрация сайта: (4712) 39-51-52, 39-51-53 |
305002, г. Курск, ул. М.Горького, 65 А-3, офис 7 E-mail: icrk@mail.ru |
